Risinājums kā pārvērst rēķinu naudā!

Faktorings ir finansēšanas risinājums uzņēmumiem, kas vēlas saņemt naudu ātri, negaidot rēķina apmaksu: uzņēmums nodod finansētājam prasījuma tiesības pret pircēju un saņem finansējumu par atbilstošiem rēķiniem pirms to parastā apmaksas termiņa. Tas ir īpaši noderīgi maziem un vidējiem uzņēmumiem Latvijā, kuri strādā ar pēcapmaksu un kuriem svarīgi, lai apgrozāmie līdzekļi būtu pieejami tieši tad, kad tie vajadzīgi. Pircējs pēc tam norēķinās saskaņā ar faktoringa darījuma kārtību.

Tālāk tiks skaidrots, kas ir faktorings praksē, kā tas darbojas, kuri rēķini tam der, kā tiek noteikti limiti un avanss, ar ko atšķiras regresa un bezregresa faktorings, kādas ir izmaksas un kā faktoringu salīdzināt ar bankas apgrozāmo līdzekļu aizdevumu, lai izvēlētos savam uzņēmumam piemērotāko risinājumu.

Svarīgi nošķirt: rēķins ir prasījums pret klientu, nevis uzņēmuma peļņa. Faktoringa mērķis ir mainīt naudas saņemšanas laiku, nevis palielināt darījuma peļņu.

Kas ir un kā darbojas rēķinu finansēšana?

Vispirms finansētājs izvērtē uzņēmumu, pircējus un finansējamos darījumus. Pēc līguma noslēgšanas uzņēmums iesniedz atbilstošus rēķinus un saņem līgumā noteikto avansa daļu.

Kad pircējs samaksā, notiek galīgais norēķins ar uzņēmumu. Atlikuma izmaksa un pakalpojuma izmaksu ieturēšana ir atkarīga no līguma.

Pirms darījuma noskaidro, kurā brīdī klients jāinformē par prasījuma nodošanu un uz kādu kontu tam jāveic maksājums. Skaidra norēķinu kārtība ir svarīga visām iesaistītajām pusēm.

Faktoringa aprēķina piemērs

Pieņemsim, ka uzņēmumam ir atbilstošs 10 000 EUR rēķins ar atlikto apmaksu. Ilustratīvajā piemērā vienošanās paredz 85% avansu, bet visas finansēšanas izmaksas 150 EUR apmērā ietur galīgajā norēķinā.

Šis nav finansētāja piedāvājums. Faktiskais avansa apmērs, izmaksas un to samaksas brīdis jānoskaidro individuāli.

Piemērs parāda, ka uzņēmums saņem lielāko daļu naudas agrāk, bet par pakalpojumu maksā.

Kādi rēķini var būt piemēroti?

Pārbaudi, vai finansētājs pieņem rēķinus par Tava uzņēmuma precēm vai pakalpojumiem, konkrētajiem pircējiem un norēķinu termiņiem.

Izvērtēšanā var būt svarīgi piegādes apliecinājumi, pircēja maksājumu disciplīna, iespējamie strīdi un tas, vai prasījums jau nav nodots vai ieķīlāts citur. Finansētāji var noteikt arī nozaru un darījumu ierobežojumus.

Tāpēc faktorings nav automātiski pieejams jebkuram izrakstītam rēķinam. Īpaši atsevišķi jāizvērtē avansa rēķini, apstrīdēti prasījumi un jau ilgstoši kavēti maksājumi.

Faktoringa limits un avanss

Faktoringa limits nosaka līgumā pieejamo finansējuma apjomu. Avansa likme nosaka, kādu daļu no konkrētā atbilstošā rēķina izmaksā sākotnēji.

Salīdzinot piedāvājumus, noskaidro gan kopējo limitu, gan iespējamos ierobežojumus atsevišķiem pircējiem. Liels kopējais limits nepalīdzēs pilnā apmērā, ja galvenajam klientam piešķirtais apakšlimits būs mazāks par vajadzību.

Aprēķini arī summu, kas līdz pircēja norēķinam paliks neizmaksāta, un pārbaudi, vai saņemtais avanss sedz nepieciešamos tuvākā perioda maksājumus.

Faktorings ar regresu un bez regresa

Faktoringā ar regresu uzņēmumam līgumā noteiktajos gadījumos var būt pienākums atmaksāt saņemto finansējumu, ja pircējs nenorēķinās.

Bezregresa risinājumā finansētājs vai apdrošinātājs uzņemas noteiktus pircēja kredītriskus, taču tas nenozīmē aizsardzību pret jebkuru neapmaksas iemeslu. Līgums var paredzēt ierobežojumus, un strīds par preču kvalitāti nav automātiski pielīdzināms apdrošinātam pircēja maksātnespējas gadījumam.

Pirms izvēles noskaidro, kurš uzņemas risku, kādi gadījumi ir segti un kādi pienākumi paliek uzņēmumam.

Kas veido faktoringa izmaksas?

Izmaksās var ietilpt procenti par izmantoto finansējumu, rēķinu administrēšana, līguma noformēšana, limita pārskatīšana un kredītriska apdrošināšana, ja tā paredzēta.

Pieprasi aprēķinu savam faktiskajam rēķinu apjomam un samaksas termiņiem. Neliela maksa par katru rēķinu var būt būtiska, ja rēķinu ir daudz un to summas mazas.

Noskaidro arī izmaksas situācijā, kad pircējs maksā vēlāk nekā plānots. Piedāvājumu ar zemāko sākotnēji norādīto procentu likmi nevajadzētu izvēlēties, nepārbaudot pārējās maksas.

Rēķinu finansēšana: faktorings vai apgrozāmo līdzekļu aizdevums?

Faktorings var būt piemērots, ja naudas vajadzība saistīta ar jau izrakstītiem, finansētājam pieņemamiem rēķiniem.

Ja nepieciešams finansēt materiālu iegādi pirms pasūtījuma izpildes un rēķina izrakstīšanas, izvērtē arī finansējumu apgrozāmajiem līdzekļiem.

Izvēle jābalsta uz to, kurā darījuma posmā rodas naudas trūkums. Šie risinājumi var papildināt viens otru, taču tas jāsaskaņo ar finansētājiem, īpaši attiecībā uz nodrošinājumu un prasījumu nodošanu.

Kā sagatavoties faktoringa pieteikumam?

Sagatavo pircēju sarakstu, rēķinu apjomus, apmaksas termiņus un informāciju par kavējumiem. Var būt nepieciešami uzņēmuma finanšu pārskati, debitoru un kreditoru atšifrējumi un līgumi ar pircējiem.

Eksporta darījumiem papildus noskaidro, kuras valstis un valūtas finansētājs pieņem un kādi dokumenti nepieciešami piegādes apliecināšanai.

Novērtē naudas plūsmas ieguvumu pēc visām izmaksām

Faktorings var dot uzņēmumam iespēju agrāk sākt nākamo pasūtījumu vai samazināt nepieciešamību gaidīt klienta maksājumu. Taču finansēšanas maksa jāiekļauj darījuma rezultātā.

Ja pasūtījuma peļņa jau sākotnēji ir neliela, pārbaudi, cik tās paliks pēc faktoringa izmaksām. Finansējums nepadara nerentablu pārdošanas darījumu rentablu.

Salīdzini faktoringa piedāvājumus

Altero vari iesniegt pieteikumu faktoringa piedāvājumu salīdzināšanai, norādot uzņēmuma vajadzību un finansējamos rēķinus.

Salīdzini avansu, limitus, visas maksas, pircēju atbilstību un atbildību neapmaksas gadījumā. Piemērots faktorings palīdz saskaņot klientiem piešķirtos apmaksas termiņus ar uzņēmuma ikdienas naudas vajadzību.